退貨怎么做賬？退貨做賬如下：
　　1：如果進貨和退貨都是當月發(fā)生的，其實最簡單的方法是讓對方把原來的發(fā)票作廢，重新開一張發(fā)票就好了。
　　2：如果供方不肯重新開票，那么你們需要到稅務局辦理“退貨證明”，然后提供給供方，讓他們就退貨部分的金額開具紅字發(fā)票。
　　3：你們的帳上先記全額的進貨和進項稅額以及應付帳款。
退貨的會計處理怎么做?
　　銷售商品發(fā)生退貨時會計處理，分兩種情況：
　　第一種情況，尚未確認銷售商品收入的售出商品發(fā)生銷售退回的，應將已記入“發(fā)出商品”科目的商品成本金額轉入“庫存商品”科目。
　　借：庫存商品
　　貸：發(fā)出商品。
　　第二種情況，已確認銷售商品收入的售出商品發(fā)生銷售退回的，除屬于資產(chǎn)負債表日后事項外，一般應在發(fā)生時沖減當期銷售商品收入，同時沖減當期銷售商品成本，如按規(guī)定允許扣減增值稅稅額的，應同時沖減已確認的應交增值稅銷項稅額。
　　如該項銷售退回已發(fā)生現(xiàn)金折扣的，應同時調(diào)整相關財務費用的金額。已確認收入的售出商品發(fā)生銷售退回時，按應沖減的銷售商品收入金額。

　　借：主營業(yè)務收入
　　應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)
　　貸：銀行存款、應收賬款
　　同時，按退回的商品成本
　　借：庫存商品
　　貸：主營業(yè)務成本
一般納稅人退貨后開具發(fā)票該怎么做賬？
　　一般納稅人退貨后如果已開具的情況，需要分為兩種情形討論：
　　1、退貨發(fā)生在開票的當月時，直接將發(fā)票作廢就可以了，不用做賬務處理；
　　2、退貨與開票不再同一月份，就要開具紅字發(fā)票，賬務上沖銷前面的就可以了。
　　根據(jù)通知單，開具紅字發(fā)票，沖銷售收入和銷項稅金。
　　借：應收賬款紅字
　　貸：主營業(yè)務收入紅字
　　貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）紅字
　　同時結轉銷售成本
　　借：主營業(yè)務成本紅字
　　貸：庫存商品紅字
銷售商品發(fā)生退貨怎么做會計分錄？
　　銷售商品發(fā)生退貨時會計處理，分兩種情況：
　　第一種情況，尚未確認銷售商品收入的售出商品發(fā)生銷售退回的，應將已記入“發(fā)出商品”科目的商品成本金額轉入“庫存商品”科目，借：庫存商品貸：發(fā)出商品
　　第二種情況，已確認銷售商品收入的售出商品發(fā)生銷售退回的，除屬于資產(chǎn)負債表日后事項外，一般應在發(fā)生時沖減當期銷售商品收入，同時沖減當期銷售商品成本，如按規(guī)定允許扣減增值稅稅額的，應同時沖減已確認的應交增值稅銷項稅額。如該項銷售退回已發(fā)生現(xiàn)金折扣的，應同時調(diào)整相關財務費用的金額。已確認收入的售出商品發(fā)生銷售退回時，按應沖減的銷售商品收入金額，
　　借：主營業(yè)務收入
　　應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)”
　　貸：銀行存款、應收賬款
　　同時，按退回的商品成本
　　借：庫存商品
　　貸：主營業(yè)務成本