第1篇：如何完善內(nèi)部牽制制度的建立

內(nèi)部牽制制度規(guī)定了涉及企業(yè)款項和財物收付、結(jié)算及登記的任何一項工作，必須由兩人或兩人以上分工處理，以起到一種相互制約的作用。例如：出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作，即“管賬不管錢，管錢不管賬”。通過內(nèi)部稽核制度和牽制制度的建立，既能夠保*各種會計核算資料的真實、合法和完整，又能使各職能部門的經(jīng)辦人員之間形成一種相互牽制的機制。

內(nèi)部審計是實施再監(jiān)督的一種有效的手段

其目的是為了健全中小企業(yè)的內(nèi)部控制制度，嚴肅財經(jīng)紀律，查錯防弊，改善經(jīng)營管理，保*中小企業(yè)持續(xù)健康的發(fā)展，提高經(jīng)濟效益。在建立內(nèi)部審計制度時，要堅持內(nèi)部審計機構(gòu)與財務機構(gòu)分別*的原則，同時要保*內(nèi)審人員*于被審計部門，只有這樣才能更好地實施會計的再監(jiān)督作用。

建立財務審批權限和簽字組合制度

中小企業(yè)建立財務審批權限和簽字組合制度的目的在于加強企業(yè)各項支出的管理，體現(xiàn)財務管理的嚴格控制和規(guī)范運作。在審批程序中規(guī)定財務上的每一筆支出應按規(guī)定的順序進行審批；在簽字組合中規(guī)范了每一筆支出的單據(jù)應根據(jù)審批程序和審批權限完成必要的簽名，同時還應規(guī)定出納只執(zhí)行完成簽字組合的業(yè)務，對于沒有完成簽字組合的業(yè)務支出，出納員應拒絕執(zhí)行。小企業(yè)通過建立財務審批權限私簽字組合制度，對控制不合理支出的發(fā)生及保

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第2篇：如何完善內(nèi)部審計制度

一、內(nèi)部審計在民營企業(yè)中的產(chǎn)生和發(fā)展

*的民營企業(yè)在開始創(chuàng)業(yè)時一般以家庭企業(yè)的形式出現(xiàn)，企業(yè)成員以血緣和親緣關系為依托，有著共同的利益和奮斗目標，并且有著天然的自我約束，自我犧牲的精神，有很強的責任心，相互之間有著很高的信任度和忠誠度，所以民營企業(yè)在創(chuàng)業(yè)之初內(nèi)部審計大多不被重視。

隨著家族制企業(yè)規(guī)模的擴大，依靠個人的能力和家族成員來管理的難度也越來越大，所需處理的事務遠遠超出管理者的能力負荷；企業(yè)發(fā)展的領域發(fā)生根本的變化，無論是從技術、產(chǎn)品還是從市場、融資等各方面，均超出了管理本人或家庭成員的所擁有的經(jīng)驗積淀和知識準備，管理者再學習的速度也遠遠落后于企業(yè)發(fā)展速度，管理者經(jīng)驗和知識的折舊速度遠遠高于企業(yè)的變化速度。家族制的管理開始弱化，一系列管理上的弊端開始凸現(xiàn)，具體表現(xiàn)為：

第一、企業(yè)有了相當積累和發(fā)展之后，導致家族成員之間、創(chuàng)業(yè)者之間的利益矛盾加深，利益誘惑增大，謀取屬于自己所有的資產(chǎn)沖動會逐漸超過對企業(yè)法人資產(chǎn)的關心，特別是企業(yè)產(chǎn)權事先在自然人之間未加嚴格界定的條件下磨擦極大，核心團體內(nèi)部的利益沖突，引發(fā)企業(yè)管理上的矛盾，核心團體內(nèi)部的利益要求，引發(fā)欺詐企業(yè)行為。

第二、信息不對稱開始產(chǎn)生，而且日益嚴重。伴隨企業(yè)的擴張，信息量以幾何級數(shù)在增長；伴隨企業(yè)內(nèi)部關系的復雜化，信息變化更為迅

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第3篇：如何建立內(nèi)部溝通機制

建立完善的企業(yè)內(nèi)部溝通體系，有利于提高組織決策的正確*和員工的歸屬感，及時化解組織的危機，實現(xiàn)組織的目標，從而為企業(yè)創(chuàng)造良好的內(nèi)部工作環(huán)境，更好地實現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略目標。如下是小編給大家整理的如何建立內(nèi)部溝通機制，希望對大家有所作用。

1確定溝通目標

構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部溝通體系的總體目標，是為了配合企業(yè)管理的根本經(jīng)濟和社會目的。更具體的來講，是通過構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部溝通體系，實現(xiàn)提高員工滿意度和歸屬感，降低離職率，為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟效益，保*企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。

2創(chuàng)建鼓勵*的溝通氛圍

組織中的溝通氛圍有鼓勵*溝通及防御*溝通。根據(jù)杰克.吉布(1991)所說，溝通氛圍是一個從防御*到鼓勵*的連續(xù)體，鼓勵*氛圍有利于促進開放，而防御*的氛圍則會限制溝通過程。

在防御*的氛圍內(nèi)，員工表現(xiàn)得謹慎和退縮;在鼓勵*的氛圍內(nèi)，員工能夠進行廣泛的交流。然而防御*與鼓勵*氛圍在企業(yè)中是一個連續(xù)體而并非是二者的統(tǒng)一或是完全對立的，完全的鼓勵*氛圍會讓管理者對企業(yè)內(nèi)的溝通失去控制，完全的防御*則會讓員工感到威脅，使企業(yè)與員工處于對立面上。因此，企業(yè)在建立內(nèi)部溝通體系時，要結(jié)合自身的情況，確定合適的溝通氛圍，把握合適的程度，致力于營造一個鼓勵*的溝通氛圍，使員工能夠進行廣泛的交流。

3構(gòu)建內(nèi)部溝通的多種網(wǎng)絡

作為管理的主要活動，內(nèi)部溝通

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第4篇：如何建立企業(yè)內(nèi)部控制

企業(yè)內(nèi)部控制對于一個企業(yè)的發(fā)展有很大的作用，那么應如何建立企業(yè)內(nèi)部控制呢，湖南內(nèi)部控制培訓小編告訴您。

企業(yè)內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要手段。內(nèi)部控制有效與否，直接關系到一個企業(yè)的興衰成敗。企業(yè)實行有效的內(nèi)部控制制度，有助于促進企業(yè)拓展生產(chǎn)，提高經(jīng)濟效益，下面湖南內(nèi)部控制培訓小編就簡單介紹一下如何建立企業(yè)內(nèi)部控制制度：

企業(yè)管理內(nèi)部控制，在很大程度上取決于規(guī)章制度的監(jiān)管，而監(jiān)管力度的大小與國家頒布的相關法律法規(guī)和公司制定的制度有關。所以，國家法律在各行業(yè)財務管理中需明確各項權利和職責，對違法行為進行嚴格懲罰，同時，不斷完善各項規(guī)章制度，加快各項管理的有效實施；企業(yè)管理者需要明確各崗位的工作職責和要求，保*工作和管理的順利實施。

1、組織機構(gòu)控制

組織機構(gòu)的控制包括組織機構(gòu)的設置、分工的科學*、部門崗位責任制、人員素質(zhì)的控制。在設置內(nèi)部機構(gòu)時，企業(yè)管理者既要考慮工作的需要，也應兼顧內(nèi)部控制的需要，使機構(gòu)設置既精煉又合理。因此，對企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和職責分工要有整體規(guī)劃。

2、預算控制

預算控制是內(nèi)部控制的重要組成部分，其內(nèi)容可以涵蓋企業(yè)經(jīng)營活動的全過程，包括籌資、采購、生產(chǎn)、銷售、投資等諸多方面。所以企業(yè)管理者進行預算控制，是為達到企業(yè)既定目標而編制的經(jīng)營、資本、財務等的年度收支總體計劃。

3、風險

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第5篇：如何完善溝通制度

如何完善溝通制度呢，大家有什么特別的想法嗎？下面小編為你分享一下如何完善溝通制度吧！

一、搭建溝通“橋梁”，無阻力溝通

企業(yè)發(fā)展強調(diào)的是團隊的精誠團結(jié)，溝通的行為和過程在團隊管理中起重要作用。有些管理者唯恐別人比自己強，不讓員工知道，決策是領導做的，部下只需要執(zhí)行上級決策，不需要相互溝通。

其實，溝通是雙向的。員工們知道的越多，理解就越深，對企業(yè)也就越關心。一旦他們開始關心，他們就會爆發(fā)出數(shù)倍于平時的熱情和積極*，形成勢不可擋的力量，任何困難也不能阻擋他們。這正是溝通的精髓所在。

所以說，有效的激勵機制的構(gòu)建是在溝通機制的基礎作用下來體現(xiàn)的，盡快打通阻滯企業(yè)內(nèi)部溝通的障礙。有效溝通的方式貴在建立廣泛的溝通渠道，既要有正式的溝通渠道，又要有非正式的溝通渠道，既要加強縱向溝通，又要重視橫向溝通；既要了解各種溝通方式的優(yōu)點和缺點，又要有針對不同對象采取不同方式的靈活手段，才能使溝通機制的運行真正有效。

1、正式的溝通方式，如月度會議、周會、早會、總經(jīng)理辦公會、各種根據(jù)工作需要的協(xié)調(diào)會、分析會、座談會等，這是適合決策層商議確定企業(yè)方針目標，工作布置、總結(jié)、任務要求的溝通方式。其中，采用座談是一種廣泛交流的形式，要求高層與一部分員工就企業(yè)的某些問題進行非正式的多向交流，以尋求一些解決途徑。這一溝通形式

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第6篇：完善制度建設

[篇一:完善制度建設，加強執(zhí)行力度]

制度建設是制定制度、執(zhí)行制度并在實踐中不斷檢驗和完善制度的過程。制度的制定和制度的執(zhí)行相輔相成、不可偏廢:不去制定制度，執(zhí)行就沒有依據(jù)；沒有執(zhí)行力，制定的制度就沒有生命力，就失去了存在價值。可以說，反腐倡廉工作的成效取決于制度的制定，更取決于制度的執(zhí)行。

制定出好的制度是制度建設的前提。推進反腐倡廉制度建設，首先需要在建章立制和制度創(chuàng)新上下功夫，著力提高制度制定的科學化水平。這主要體現(xiàn)在“三*”上:一是全面*。建立健全反腐倡廉的教育、監(jiān)督、預防、懲治等各項制度，力求覆蓋反腐倡廉的各個領域、各個環(huán)節(jié)，最大限度地減少體制障礙和制度漏洞，構(gòu)筑全方位的制度防線。二是針對*。從實際出發(fā)，從群眾呼聲最高、最為關切的地方抓起，從*現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)的環(huán)節(jié)突破，圍繞制約和監(jiān)督權力這個核心，健全權力運行*機制，著力降低權力集中和壟斷造成的風險。三是可*作*。杜絕軟話、活話，盡量減少自由裁量空間，嚴防制度之間相互掣肘；不僅健全實體*制度，而且健全程序*制度；不僅明確規(guī)定應該怎么辦，而且明確規(guī)定違反了怎么處理；不僅做到反腐倡廉的各項制度相配套，而且做到反腐倡廉制度建設與其他方面的改革相配套，確保制度可行、管用。

執(zhí)行好制度是制度建設的根本著眼點。離開

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第7篇：企業(yè)如何建立合理的薪酬制度

通過調(diào)查顯示，員工跳槽的主要原因之一，是認為自己所賺取的薪酬與自己的能力不符，因此對企業(yè)產(chǎn)生不滿，最終通過跳槽的方式賺取高薪。這其中，雖然會有員工對自己能力高估的情況發(fā)生，但更多的是因企業(yè)薪酬制度不合理有關。

員工對薪酬不滿主要來自三個方面，1是內(nèi)部環(huán)境。a認為自己很有能力，產(chǎn)生的績效也不錯，但獲得的薪水卻總比同部門的b低，這就很容易引起員工的不滿。2是部門之間的分歧，濤濤*接觸眾多企業(yè)，就經(jīng)常遇到一個部門抱怨說，另外一個部門工作很輕松，壓力又笑，但拿到的*卻比自己部門高很多。最后是外部的競爭，員工認為自己企業(yè)工作壓力大，不僅經(jīng)常加班，而且很難獲得休息時間，但獲得的薪水卻比競爭對手少很多。有時候企業(yè)為了應對這樣的不滿情緒，于是采取薪酬保密政策，但薪酬無法做到絕對保密，只是時間長短的問題而已。要解決這些不滿，就要發(fā)現(xiàn)問題的根源，進而解決問題。

其實，薪酬是否合理關鍵在薪酬制度制定的是否合理。企業(yè)與員工因薪酬引起的矛盾，基本是由薪酬制定不合理導致。在進行薪酬制定時，企業(yè)是否考慮到以下幾個問題：

1、薪酬的制定是否依據(jù)職位分析進行；

2、薪酬的制定是否與員工的績效掛鉤；

3、薪酬的制定是否與員工能力掛鉤；

4、薪酬是否做到公平公正。如果企業(yè)能夠完美的解答這四個問題，那薪酬即便是公開，所造成的影響

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第8篇：養(yǎng)殖場應該如何建立有效的防疫制度

近年來，我國畜牧業(yè)有了長足的發(fā)展，尤其是養(yǎng)豬業(yè)表現(xiàn)突出，規(guī)?；i場的比例越來越大，而疫病的防控逐漸成為制約規(guī)模養(yǎng)豬發(fā)展的瓶頸，由于養(yǎng)豬生產(chǎn)工藝的不合理、飼養(yǎng)密度的加大、引種的頻繁、防疫體系的缺失，致使許多規(guī)?；B(yǎng)殖場疾病防控越來越難，嚴重影響?zhàn)B豬效益。筆者結(jié)合生產(chǎn)實際，就養(yǎng)殖場如何建立有效的防疫制度淺談一些看法，供同仁探討。

1養(yǎng)殖場要選好人，用好人，制定合理的規(guī)章制度

任何有效的防疫制度都需要人去落實．所以規(guī)模養(yǎng)殖場必需要選好人。用好人，選人要以德為先，德才兼?zhèn)?，養(yǎng)殖行業(yè)必須使用懂技術的*人才，有一定實踐經(jīng)驗的人最合適。業(yè)務骨干不但要提高自己的*水平，還要加強對普通員工的綜合培訓，讓員工知道不僅按要求去做，還要知道為什么按要求去做，進而實現(xiàn)自我控制，自我管理。

養(yǎng)殖場要根據(jù)自己的規(guī)模和實際，制定各項規(guī)章制度，如：勞動用工制度、生產(chǎn)獎罰條例、技術*作規(guī)程、生產(chǎn)例會制度、生產(chǎn)指標效益管理制度、衛(wèi)生防疫制度、檢查制度等，一定要使員工養(yǎng)成規(guī)則意識，使規(guī)章制度得到不折不扣的執(zhí)行。規(guī)章制度的制定要科學合理、先進實用。制定過程中要廣泛聽取一線職工的意見，制定后要通過培訓學習，使規(guī)章制度深入人心。

2建立科學的消毒制度

2.1場區(qū)消毒

①在場區(qū)大門口設電動消毒機，生產(chǎn)區(qū)大門口設消毒池，對進出人員和車輛實

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第9篇：學校內(nèi)部牽制制度范本

第一條為了財務管理工作，提高教育經(jīng)費的使用效益，保*國家財產(chǎn)的安全與完整，結(jié)合學校的實際情況，特制定本制度。

第二條內(nèi)部牽制制度是在學校內(nèi)部明確規(guī)定權限職責，使經(jīng)濟事項有關各方相互聯(lián)系又相互制約，發(fā)揮自動檢查作用的一種內(nèi)部控制制度。

第三條內(nèi)部牽制制度的原則

1、任何經(jīng)濟業(yè)務都必須經(jīng)過授權批準后才能辦理。

2、任何一項經(jīng)濟業(yè)務必須有兩個或兩個以上的人。共同辦理。

3、錢、物、賬必須實行分管，互相監(jiān)督，相互制約，以防錯弊。

第四條組織分工

1、財會人員應當實行回避制度。按有關制度規(guī)定，單位領導人的直系親屬不得擔任本單位出納職務。

需要回避的直系親屬為：夫妻關系、直系血親關系、三代以內(nèi)的旁系血親及配偶關系。

2、出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權、債務賬目的登記工作。

第五條出納崗位的職責和限制*條件

1、出納人員必須嚴格遵守國家有關現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核無誤的原始憑*辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務。未經(jīng)稽核的原始憑*，出納員無權辦理現(xiàn)金、銀行存款的收支業(yè)務。違反財經(jīng)制度的業(yè)務。出納員有權拒絕辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付業(yè)務。

2、及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。不得用銀行對賬單或者其他方法代替日記賬?，F(xiàn)金日記賬必須逐日結(jié)出余額。做到現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬日清月結(jié)，

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第10篇：議完善高校物業(yè)管理制度的構(gòu)建

議完善高校物業(yè)管理制度的構(gòu)建

一、高校物業(yè)管理法律關系的要素

(一)高校物業(yè)管理法律關系的主體

首先，高校是物業(yè)管理法律關系的核心主體。我國<物業(yè)管理條例>第六條規(guī)定:[業(yè)主就是房屋的所有人。'在高校物業(yè)管理法律關系中，業(yè)主是物業(yè)的所有人---高校。值得強調(diào)的是物業(yè)使用人---學生(也即是高校中承租人的一種)和其他[非所有權人'均不是基于高校物業(yè)管理服務而產(chǎn)生的法律關系中的[業(yè)主'，不能成為高校物業(yè)服務合同的當事人。無論是高校學生或者其它承租人直接抑或間接與業(yè)主(高校)聯(lián)系，進而訂立契約，租賃高校中的某一部分物業(yè)，還是業(yè)主(高校)委托物管公司將其所擁有之物業(yè)的某些部分租賃給承租人(包括學生在內(nèi))，承租人與業(yè)主(高校)之間的法律關系仍舊是租賃關系。其次，物業(yè)管理服務公司是我國物業(yè)管理法律關系中的重要主體之一。具體說來，它指的是根據(jù)物業(yè)管理服務合同接受業(yè)主委員會或者某一業(yè)主的委托，依照我國相關物業(yè)管理法律法規(guī)的規(guī)定和物業(yè)管理服務合同的約定，對指定區(qū)域內(nèi)的物業(yè)進行*化的管理并且獲取相應報酬的一種法人。在高校物業(yè)管理法律關系

中，物業(yè)管理服務公司是由高校自主選聘，對高校范圍內(nèi)的物業(yè)提供*化管理，因此是高校物業(yè)管理法律關系中的主體之一。結(jié)合我國物業(yè)管理行業(yè)所具有的行業(yè)*、*化特點以及我國

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