我可以把財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給子女,然后就具備了申請(qǐng)白卡的資格嗎? 君恒信托律師: 當(dāng)然。有很多老人為了使自己的銀行賬戶低于享受醫(yī)療補(bǔ)助所要求的限額,把財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給子女或其他人,然后就具備了申請(qǐng)白卡的資格。但這樣的做法存在嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)。 首先,最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)就是老人把錢(qián)“暫時(shí)存放”在子女那里,然后申請(qǐng)了白卡。但當(dāng)老人需要錢(qián)來(lái)應(yīng)急找子女要錢(qián)時(shí),子女卻翻臉不認(rèn)人,不愿歸還這筆錢(qián)。 其次,是老人將住所轉(zhuǎn)移給子女,但當(dāng)子女翻臉,很有可能會(huì)將父母趕出住所。為了領(lǐng)取白卡,卻失去居所,實(shí)在得不償失。 此外,如果子女意外離世,已經(jīng)贈(zèng)予給子女的房產(chǎn)將自動(dòng)被其配偶繼承,如果子女的配偶翻臉將老人趕出住所,老人就會(huì)立刻變得居無(wú)定所。 再次,這些資產(chǎn)轉(zhuǎn)移,在稅法上視為贈(zèng)予,需申報(bào)贈(zèng)予稅,這會(huì)產(chǎn)生一筆不小的費(fèi)用支出。 最后,雖然享受白卡時(shí)政府不會(huì)強(qiáng)迫把房子拍賣,但是受益人去世后會(huì)從房屋價(jià)值中追回白卡受益的部分。比如享受白卡10萬(wàn)元,房屋拍賣30萬(wàn)元,政府會(huì)要求歸還其中的10萬(wàn)元。 張先生: 我可以設(shè)立可撤銷信托來(lái)避免政府沒(méi)收我的房產(chǎn)么? 君恒信托律師: 很多人認(rèn)為只要把他們的財(cái)產(chǎn)放到生前信托里,就有資格適用醫(yī)療補(bǔ)助了,理由是財(cái)產(chǎn)已經(jīng)不在自己名下了。 但是,因?yàn)檫@些生前信托是可撤銷的,并且是在你的全權(quán)控制之下,實(shí)際上并未轉(zhuǎn)出任何財(cái)產(chǎn),Medicaid認(rèn)為此類信托的本金(即構(gòu)成信托的資金)是可用于確定醫(yī)療補(bǔ)助資格的財(cái)產(chǎn),所以這些財(cái)產(chǎn)仍然是可用的。 張先生: 什么是白卡信托? 君恒信托律師: 白卡信托是將準(zhǔn)備領(lǐng)取白卡福利人士的資產(chǎn),注資在已成立的白卡信托內(nèi)。 由于白卡信托是不可撤銷的信托,所以信托內(nèi)的資產(chǎn)價(jià)值便不會(huì)被視為白卡申請(qǐng)人的資產(chǎn)價(jià)值,如此即可符合白卡申領(lǐng)的資產(chǎn)要求,在設(shè)立人去世后,聯(lián)邦政府也不可以對(duì)房屋運(yùn)行債權(quán)。 同時(shí),因白卡申請(qǐng)人被列為終生財(cái)產(chǎn)擁有人,雖居所屬于信托擁有,但白卡申請(qǐng)人有權(quán)在其居所住至終老,子女不能將在世的父母趕出居所。 張先生: 沒(méi)有白卡信托,政府會(huì)沒(méi)收我和父母或者子女共同所有的房屋嗎? 君恒信托律師: 近年來(lái),聯(lián)邦的社會(huì)福利系統(tǒng)已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)邊緣,聯(lián)邦政府很大的支出便是白卡的醫(yī)療服務(wù)。 聯(lián)邦政府想盡辦法要從受益人的財(cái)產(chǎn)里回收白卡的支付,求償?shù)牧Χ仍絹?lái)越強(qiáng)。以前白卡債務(wù)只有子女或其他受益人過(guò)世后,聯(lián)邦政府才向他的遺產(chǎn)追討。 但是現(xiàn)在聯(lián)邦政府傾向于把白卡債務(wù)登記在受益人的房屋上,不管受益人是不是唯一的所有人。只要受益人有一部分的權(quán)利,聯(lián)邦政府便會(huì)把白卡債務(wù)登記在房屋上。 聯(lián)邦政府可能不能立刻拍賣該房屋,但是只要債務(wù)一登記到房屋的紀(jì)錄上,這棟房子便背了被登記的債務(wù),所有人要貸款、出賣房屋之前,都必須要處理白卡債務(wù)。 張先生: 我可以隨時(shí)設(shè)立白卡信托嗎? 君恒信托律師: 當(dāng)然可以。 但是需要注意,法律規(guī)定在申請(qǐng)醫(yī)療補(bǔ)助之前的五年轉(zhuǎn)移追訴期/回顧期(Lookback Period)內(nèi)為不可撤銷的信托提供資金可能會(huì)影響資格認(rèn)定。 也就是說(shuō),申請(qǐng)人要在申請(qǐng)白卡的60個(gè)月之前做好財(cái)產(chǎn)處置,否則便無(wú)法享受部分福利,臨時(shí)設(shè)立是無(wú)法達(dá)到白卡信托目的的。聯(lián)邦政府會(huì)對(duì)受益人還沒(méi)超過(guò)五年的不可撤銷信托求償,超過(guò)五年以上的白卡信托是可以讓受益人的房屋免于受到聯(lián)邦政府求償?shù)摹?/span> 建議所有認(rèn)為自己以后要用到白卡福利,而必須用到白卡信托來(lái)保護(hù)他的財(cái)產(chǎn)的人,早一點(diǎn)把信托做好,以免五年不到就必須申請(qǐng)白卡長(zhǎng)期護(hù)照。 張先生: 我可以讓我的孩子作為受托人嗎? 君恒信托律師: 信托的創(chuàng)建者可以指定任何人為受托人,但是,未滿18歲的個(gè)人,無(wú)行為能力人,非公民外國(guó)人和犯重罪者不符合資格。 受托人應(yīng)該是信托的創(chuàng)建者認(rèn)為是成熟且負(fù)責(zé)任的人,且至少具有一些法律業(yè)務(wù)和經(jīng)濟(jì)投資經(jīng)驗(yàn)。 我把房子轉(zhuǎn)移到信托后,還能享受老年人房地產(chǎn)稅減免嗎? 君恒信托律師: 關(guān)于把自住屋的所有權(quán)放到信托里,是不是影響原屋主的房地產(chǎn)稅的減免,紐約州的稅務(wù)局曾經(jīng)發(fā)過(guò)一封意見(jiàn)書(shū)表達(dá)該局的看法。只要信托管理人或是受益人余生都能住在該房屋,該屋主的房地產(chǎn)減免不受影響。 L&C LAW 君恒建議 關(guān)于信托的問(wèn)題無(wú)法簡(jiǎn)單給出會(huì)或者不會(huì),是或者否的答案,因?yàn)榫唧w答案取決于每一個(gè)家庭的具體情況。 如大家有類似的疑問(wèn),請(qǐng)聯(lián)系君恒律所,咨詢我們的專業(yè)信托律師,根據(jù)您自身的情況,做出最適合自己、孩子和家人的決定。 |
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