近年來(lái)，越來(lái)越多的高凈值人群選擇家族信托作為管理財(cái)富的載體，通過(guò)設(shè)立特定的條款，保證財(cái)富的傳承按照委托人的意愿進(jìn)行，同時(shí)憑借這一工具防范各種意外事件和人為風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)財(cái)富造成的損害，實(shí)現(xiàn)財(cái)富的保值和增益。

解讀家族信托四大優(yōu)點(diǎn)

一、家族信托下的受益份額及資產(chǎn)配置不用向公眾公開，因此家族財(cái)富分配的隱私受到了嚴(yán)格保護(hù)。

例如，企業(yè)上市之后需向公眾披露股東信息，但若通過(guò)信托來(lái)持股則能最大限度地保護(hù)股東的隱私。通常情況下，招股書或者公司財(cái)報(bào)上只會(huì)顯示信托的成立人和受托人，除非信托受益人在董事會(huì)或者高管名單中，否則受益人的信息不會(huì)被披露。

二、財(cái)產(chǎn)一旦打包進(jìn)入家族信托內(nèi)，意味著家族成員對(duì)其喪失了法律上的所有權(quán)，日后無(wú)須繳納高額的遺產(chǎn)稅。

為了節(jié)稅，擁有凱悅酒店集團(tuán)的富裕豪門普利茲克家族的創(chuàng)始人，設(shè)計(jì)了1000多個(gè)彼此毫無(wú)聯(lián)系的家族信托來(lái)持有家族財(cái)產(chǎn)。通過(guò)這種方式，信托的收益轉(zhuǎn)換成了資本和資本增值，而信托創(chuàng)立人在為受益人創(chuàng)造了價(jià)值的同時(shí)，又節(jié)省了信托資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中的贈(zèng)與稅。

普利茲克家族創(chuàng)始人去世前，他將價(jià)值十幾億美元的家族財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到了眾多離岸信托中，只留下了25000美元的財(cái)產(chǎn)。盡管美國(guó)國(guó)稅局宣稱普利茲克家族應(yīng)向政府繳納5320萬(wàn)美元的稅款，但是由于國(guó)稅局也無(wú)法調(diào)查清楚這些結(jié)構(gòu)復(fù)雜的信托究竟控制了多少家族資產(chǎn)，其家族最后繳納了稅款連同利息僅為950萬(wàn)美元。

三、家族信托有緊縮企業(yè)股權(quán)的功能，委托人可以在信托契約中設(shè)立家族財(cái)產(chǎn)不可分割和轉(zhuǎn)讓或信托不可撤銷的條款。

當(dāng)家族財(cái)富傳承到孫輩甚至重孫輩時(shí),若按遺產(chǎn)分割法傳承,股權(quán)或?qū)⑸⒙涞綌?shù)十個(gè)親屬股東手中,松散的股權(quán)可能令家族企業(yè)的所有權(quán)面臨極大挑戰(zhàn)。例如，東亞銀行曾因其大股東李氏,將控股權(quán)分配給了眾多的家族成員而被稀釋，從而遭遇了其他財(cái)團(tuán)的狙擊。

相比之下，上市企業(yè)雅居樂(lè)則利用家族信托成功解決股權(quán)分散的窘境。內(nèi)陸企業(yè)雅居樂(lè)上市之前，股權(quán)松散。為完成赴香港上市的目標(biāo)，陳氏將分散的家族股權(quán)集中注入一間名為Top Coast的投資公司，以其作為陳氏家族信托的受托人，陳氏五兄弟及陸倩芳為其受益人。

目前，Top Coast仍擁有雅居樂(lè)地產(chǎn)60.8%的股權(quán)，為其第一大股東，能直接參與股東大會(huì)和董事會(huì)的決策。陳氏家族透過(guò)家族信托實(shí)現(xiàn)了股權(quán)集中。

四、家族信托可以達(dá)到“資產(chǎn)保護(hù)”的目的。企業(yè)經(jīng)營(yíng)中，難免牽涉?zhèn)鶛?quán)風(fēng)波。不過(guò)當(dāng)資產(chǎn)打包進(jìn)入家族信托中，意味著該塊資產(chǎn)已經(jīng)獨(dú)立于其個(gè)人資產(chǎn)，即使受托人未來(lái)有可能破產(chǎn)，但信托內(nèi)的資產(chǎn)免受追訴。

實(shí)際上，許多富一代為保證子女的生活質(zhì)量免受個(gè)人公司財(cái)務(wù)糾紛的牽連，早已將房產(chǎn)和部分資產(chǎn)放入家族信托中，由信托公司代為管理。如果真的出現(xiàn)了電視劇中的情節(jié)，只能惋惜女主角的富爸爸忽視了家族信托的好處。