儲蓄利息計算方法

儲蓄利息計算方法（之一）

一、計算利息的一般規(guī)定

（一）利率

儲蓄存款利率由國家統(tǒng)一規(guī)定，人民銀行掛牌公告。利率也稱為利息率，是在一定日期內利息與本金的比率，一般分為年利率、月利率、日利率三種。年利率以百分比表示，月利率以千分比表示，日利率以萬分比表示。如年息九厘寫為 9%，即每百元存款定期一年利息9元，月息六厘寫為6‰，即每千元存款一月利息6元，日息一厘五毫寫為 1.5，即每萬元存款每日利息l元5角，目前我國儲蓄存款用月利率掛牌。為了計息方便，三種利率之間可以換算，其換算公式為：

（二）計息起點

儲蓄存款利息計算時，本金以“元”為起息點，元以下的角、分不計息，利息的金額算至分位，分位以下四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。

（三）不計復息

各種儲蓄存款除活期(存折)年度結息可將利息轉入本金生息外，其它各種儲蓄不論存期如何，一律于支取時利隨本清，不計復息。

（四）存期計算規(guī)定

1、        算頭不算尾，計算利息時，存款天數(shù)一律算頭不算尾，即從存入日起算至取款前一天止；

2、        不論閏年、平年，不分月大、月小，全年按360天，每月均按30天計算；

3、        對年、對月、對日計算，各種定期存款的到期日均以對年、對月、對日為準。即自存入日至次年同月同日為一對年，存入日至下月同一日為對月；

4、        定期儲蓄到期日，如遇例假不辦公，可以提前一日支取，視同到期計算利息，手續(xù)同提前支取辦理。

二、計算利息基本方法

由于存款種類不同，具體計息方法也各有不同，但計息的基本公式不變，即利息是本金、存期、利率三要素的乘積，公式為：

如用日利率計算，利息=本金×日利率×存款天數(shù)

如用月利率計算，利息=本金×月利率×月數(shù)

（一）計算過期天數(shù)的方法

過期天數(shù)=(支取年-到期年)×360+支取月、日數(shù)-到期月、日數(shù)

（二）計算利息的方法

1、        百元基數(shù)計息法。適用于定期整存整取、活期存單式儲蓄種類的利息計算。

2、        積數(shù)計息法。適用于零存整取儲蓄利息的計算，也可用于計算活期存折的利息。

3、        利余計息法。適用于活期存折儲蓄利息的計算。

三、各儲蓄種類的利息計算

（一）活期儲蓄

1、        活期儲蓄存款在辦理存取業(yè)務時，應逐筆在帳頁上結出利息余額，俟儲戶清戶時一次計付利息。

2、        活期儲蓄(存折)存款每年結息一次(每年六月三十日為結息日)。結息時可把“元”以上利息并入本金，“元”以下角分部分轉入下年利息余額內。

3、        活期儲蓄存款在存入期間遇有利率調整，按結息日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計算利息。全部支取活期儲蓄存款，按清戶日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。

4、        活期儲蓄的利息計算公式。

5、        活期儲蓄的本金和存期經常變動，因而，活期儲蓄利息的計算比較復雜。但只要掌握一定方法，所有的計算問題也就迎刃而解了。

例：某儲戶活期存折記載如表(一)所示

如果活期儲蓄月利率1.8‰，那么，

銷戶日利息＝54700×0.0018÷30＝3.28（元）

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儲蓄利息計算方法（之二）

（二）整存整取定期儲蓄

1、        定期儲蓄存款的到期日，以對年對月對日為準，如到期日為該月所沒有的，以月底日為到期日。三十一日支取三十日到期的存款不算過期，三十日支取三十一日到期的存款，不算提前支取，但要驗看儲蓄證件。

2、        定期儲蓄存款在存期內遇有利率調整，按存單開戶日掛牌公告的相應的定期儲蓄存款利率計付利息。

3、        定期儲蓄存款提前支取，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息，部分提前支取的，部提部分按活期，其余部分到期時按原定利率計息。

4、        逾期支取的定期儲蓄存款，其超過原定存期的部分，除約定轉存的外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計息。

5、        整存整取定期儲蓄的利息計算公式。

整存整取利息的計算分為三種情況，即到期支取，過期支取和提前支取。

（1）到期支取的計算按下式：

例如：某人存1000元，存期3年，存入日3年期的定期存款年利14%，那么利息應為：1000×3×14％＝420(元)

（2）到期日支付規(guī)定利息，到期日以后部分按活期利率付息。

例如：某人存入1000元，存期為3年期，存入日3年定期存款的利率為14%，過期后60天支取，活期儲率月利率1.8‰，那么支取日計息為：

1000×3×14％+1000×60×1.8‰÷30

＝420+3.6

＝423.6(元)。

（3）提前支取按活期儲蓄利率計算。

例如：某人存入1000元，存期是3年整，存入日3年定期存款的利率亦是14%，而該人在存入2年后想提取，提取當時銀行掛牌公告的活期利率為8%，那么支取日計息應為：

1000×2×8％＝160(元)

（三）存本取息儲蓄

存本取息的利息計算公式與整存整取的計算公式相同，只是為了彌補提前分期取息給銀行造成的貼息損失，該種儲蓄所訂的利率要低于整存整取的儲蓄利率。

例如：其儲戶存入10000元整，存期為3年，存入當日的月利率為9.45‰，每3個月支取一次利息，則此儲戶每次支取利息的金額為：

10000×3×9.45‰＝283.5(元)

如存本取息的儲蓄要提前支取，那么銀行將對已經分期支付的利息，采用如數(shù)扣回，再按活期利率的標準計算利息來交付本利。

如上例中，如果已經付了4次利息時，儲戶欲提前支取，而活期利率為月息1.8‰。實際的存期為12月，則儲戶可支?。?SPAN lang=EN-US>

10000+10000×12×1.8‰-283.5×4＝9082(元)

另一方面，儲戶如果逾期支取，那么逾期的時間內應按活期利率計算利息一并支付給儲戶。

(四)零存整取儲蓄

零存整取是我們普通居民較普遍采用的方法。零存整取的余額是逐日遞增的，因而我們不能簡單地采用整存整取的計算利息的方式，只能用單利年金方式計算，公式如下：

其中，A表示每期存入的本金，SN是N期后的本利和，SN又可稱為單利年金終值。上式中，NA是所儲蓄的本金的總額，1/2 N（N十1）AR 是所獲得的利息的總數(shù)額。

通常，零存整取是每月存入一次，且存入金額每次都相同，因此，為了方便起見，我們將存期可化為常數(shù)如下：

如果存期是1年，那么 D＝1/2 N（N十1）＝1/2×12×（12+1）＝78

同樣，如果存期為2年，則常數(shù)由上式可算出D＝300，如果存期為3年，則常數(shù)為D＝666。

這樣算來，就有：1/2 N（N十1）AR＝DAR，即零存整取利息。

例如：某位儲戶每月存入100元。存期為1年，存入月利率為8‰，則期滿月利息為：100×78×0.008＝62.4（元）

又如儲戶逾期支取，那么，到期時的余額在過期天數(shù)的利息按活期的利率來計算利息。

零存整取有另外一種計算利息的方法，這就是定額計息法。

所謂定額計息法，就是用積數(shù)法計算出每元的利息化為定額息，再以每元的定額息乘以到期結存余額，就得到利息額。

如果，一年期的零存整取的月息為8‰。那么，我們可以計算出每天定額息為：1/2×（12+1）×8‰＝0.052

如果，此儲戶每月存入100元，此到期余額為：100×12＝1200（元）

則利息為：1200×0.052＝62.4（元）