昨天我們講完了電子口岸的收匯子系統(tǒng)

今天把出口退稅子系統(tǒng)先講完

出口退稅子系統(tǒng)主要就是數(shù)據(jù)報(bào)送

數(shù)據(jù)報(bào)送指的是將電子數(shù)據(jù)傳送到國稅系統(tǒng)中

數(shù)據(jù)報(bào)送就選擇報(bào)送和全體報(bào)送，我們一般都選擇全體報(bào)送方式

有個(gè)查詢報(bào)送，其實(shí)也就是讓你先核對信息再報(bào)送

為了方便，每次報(bào)送選擇全體報(bào)送就好

點(diǎn)擊查詢報(bào)送，如果有報(bào)送的信息，右邊窗口就會(huì)出現(xiàn)有幾筆信息，點(diǎn)擊報(bào)關(guān)單號(hào)碼

出現(xiàn)右邊的畫面，我們只是查看一下信息有沒有錯(cuò)

選擇報(bào)送與全體報(bào)送方法也是同樣的，點(diǎn)擊左邊的按鈕

我們定期要進(jìn)行數(shù)據(jù)報(bào)送操作，這樣數(shù)據(jù)才能及時(shí)的傳到稅務(wù)局系統(tǒng)，方便我們退稅的

定期，一般選擇什么時(shí)間段比較好

你每天報(bào)送都沒問題

至少在每個(gè)月報(bào)稅之前要操作一次

數(shù)據(jù)下載—也就是報(bào)關(guān)單信息下載，與出口退稅申報(bào)系統(tǒng)相連接，也就是把下載的報(bào)關(guān)信息導(dǎo)入申報(bào)系統(tǒng)中，這樣減少錄入申報(bào)信息的工作量。

在“出口報(bào)關(guān)單”頁面的查詢條件中輸入本次要查詢下載報(bào)關(guān)單的條件，條件可以是出口日期、報(bào)送日期范圍或出口報(bào)關(guān)單號(hào)。

老師，出口退稅子系統(tǒng)里下載XML格式，如果申報(bào)日期和出口日期不在同一個(gè)月的，就下載不下來啊。
而且在退稅申報(bào)系統(tǒng)也只能手工輸入了吧

你可以分不同的月份下載就好了

在“出口報(bào)關(guān)單”頁面的下載文件保存的路徑中輸入本次要下載的報(bào)關(guān)單保存路徑。
默認(rèn)保存路徑為 C:\localdb

那在退稅申報(bào)系統(tǒng)選擇讀入，只能讀一次，之前的會(huì)被覆蓋掉

不是有提示你是否覆蓋之前的嗎？你點(diǎn)擊否就行了

老師，是報(bào)關(guān)單退回來之后報(bào)送還是每月都要報(bào)送啊

輸入查詢條件后，點(diǎn)擊“查詢”可以查看本次查詢到結(jié)果，包括報(bào)關(guān)單號(hào)、出口日期、報(bào)送日期、出口口岸信息。
    也可略過此步直接下載報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)。

不要等到報(bào)關(guān)單退下來

是每個(gè)月都要操作的步驟

也就是貨物報(bào)關(guān)出口之后你就要進(jìn)行操作

差不多每個(gè)月的幾號(hào)報(bào)送呢

這個(gè)是沒有規(guī)定的

我之前沒報(bào)送  現(xiàn)在操作來得及嗎

可以i的

你每天去報(bào)送一下都可以，如果沒有報(bào)送信息的話，你點(diǎn)擊了全體報(bào)送，就會(huì)提示你無報(bào)送信息

下載下來的格式為自動(dòng)的xmt的格式，這個(gè)文件是打不開的

下載下來的數(shù)據(jù)是直接讀入到出口退稅系統(tǒng)中做出口退稅申報(bào)用的

到后面講出口退稅申報(bào)系統(tǒng)時(shí)會(huì)給大家講解

電子口岸系統(tǒng)的操作就這些了

沒操作一步都是有提示的，所以大家不要覺得這是很難的

都是要報(bào)送的

對

沒退稅也要報(bào)啊

貨物出口之后，就是企業(yè)的銷售收入

企業(yè)就要收外匯

老師，如果是樣品呢

收外匯的憑據(jù)就是核銷單

我從來不知道可以下載的，每月我們都是單筆錄入到退稅系統(tǒng)中去

就是說不要收匯的呢

從8月份開始才可以用導(dǎo)入吧，我們之前也是單筆手工輸

當(dāng)客戶把貨款匯給我們之后，我們就要把外幣兌換成人民幣，也就是去銀行結(jié)匯

老師 大致流程就是 購核銷單-核銷單備案-出口報(bào)關(guān)-出口收外匯-出口退稅嗎 我沒有跟得上？

對的

老師我們先收了外匯，然后再報(bào)關(guān)的額

那是預(yù)收

我現(xiàn)在講的是正常收匯

收匯---填寫銀行的收匯確認(rèn)函（收匯對應(yīng)的核銷單及貿(mào)易方式）蓋公章—交出納結(jié)匯（銀行確認(rèn)書、涉外收匯單、電子口岸卡）----結(jié)匯之后需到國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)涉外收入申報(bào)。

結(jié)匯是出納的工作

做退稅的會(huì)計(jì)人員不用操作

老師，一般貨物出口之后要多久才能收匯？

看你們公司與客戶簽訂的合約了

出納結(jié)匯之后，我們要在國際外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)涉外收入申報(bào)。

以前這一步驟是銀行直接操作的，現(xiàn)在由企業(yè)自行網(wǎng)上申報(bào)

為什么要進(jìn)行涉外收入申報(bào)

申報(bào)之后銀行打印收匯水單，我們就根據(jù)收匯水單進(jìn)行核銷單核銷

也就是證明你這筆核銷單對應(yīng)的出口貨物已經(jīng)收到貨款

根據(jù)收匯水單進(jìn)行核銷單核銷？這個(gè)是怎么操作啊

核銷單相當(dāng)于是充當(dāng)了中間過渡的東西

FLY(1601242458)  10:26:06
根據(jù)收匯水單進(jìn)行核銷單核銷？這個(gè)是怎么操作啊
請這位學(xué)員不要老是靠前提問，我會(huì)給大家講的

http://asone./asone/

登錄國際收支申報(bào)系統(tǒng)

這個(gè)系統(tǒng)是企業(yè)到外管局去先開通

不要錢的

登錄此系統(tǒng)中

操作員登陸后，點(diǎn)擊屏幕中間的“國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（企業(yè)版）” 進(jìn)入操作界面。

點(diǎn)擊左邊的菜單的申報(bào)單管理

出現(xiàn)左邊的下拉菜單

我們結(jié)匯之后，銀行會(huì)自動(dòng)把結(jié)匯的此筆信息發(fā)送到企業(yè)的這個(gè)申報(bào)系統(tǒng)中

企業(yè)登錄之后，就是進(jìn)行涉外收入申報(bào)單--申報(bào)信息錄入

點(diǎn)擊申報(bào)信息錄入，右邊就會(huì)出現(xiàn)要申報(bào)的申報(bào)號(hào)碼

我們點(diǎn)擊申報(bào)號(hào)碼--進(jìn)入申報(bào)錄入界面

也就是這樣

這后面有個(gè)申報(bào)逾期日，也就是你申報(bào)不能超過這個(gè)日期

所以當(dāng)企業(yè)結(jié)匯之后就及時(shí)到這個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)

申報(bào)信息錄入界面上面也畫得很清楚了，每個(gè)步驟

首先是填寫付款人國家地區(qū)代碼

如果是收的臺(tái)灣的客戶的錢，那代碼就是TWn

TWN

這里圖2有個(gè)預(yù)收貨款和退款，剛才有位學(xué)員說，他們都是先收款，再出口報(bào)關(guān)，那他們的貨款就是預(yù)收貨款，在這個(gè)申報(bào)信息錄入界面，他就要勾選預(yù)收貨款這個(gè)按鈕

如果是退款，那就要勾選退款這個(gè)按鈕

圖3點(diǎn)擊是

老師，我們以前做預(yù)收都是在

也就是說是出口核銷項(xiàng)下

你那個(gè)是做預(yù)收登記

下節(jié)課講

交易編碼也就是是什么貿(mào)易方式出口的，如一般貿(mào)易，進(jìn)料對口等

金額也就是填寫收匯的金額，交易附言簡單的說明收匯用途

如：一般貿(mào)易五金制品貨款收入

進(jìn)料加工五金工具貨款收入等

請都要寫上收入兩個(gè)字

點(diǎn)擊上角的保存

就會(huì)彈出此窗口

我們點(diǎn)擊確定，進(jìn)入下個(gè)錄入畫面

我們只需要填寫上核銷單號(hào)碼及收匯的金額

此處填寫的核銷單號(hào)碼，就是對應(yīng)的收匯的核銷單號(hào)碼

點(diǎn)擊保存—申報(bào)成功—等待銀行審核-銀行審核通過之后，可以要求銀行打印收匯水單，也就是這張申報(bào)單，企業(yè)就可以進(jìn)行網(wǎng)上核銷操作。

收匯之后，我們就要進(jìn)行網(wǎng)上核銷操作

網(wǎng)上核銷有專門的核銷系統(tǒng)

這里的核銷單號(hào)碼可以填多個(gè)嗎？

可以的

假如說你收匯的金額為100萬，而這100萬金額是收的五張核銷單加起來的金額，那你就要把這五張核銷單號(hào)碼都要填寫上

也就是收匯的金額對應(yīng)的哪幾張核銷單的金額，就要填那幾張核銷單號(hào)碼進(jìn)去

網(wǎng)上核銷報(bào)審系統(tǒng)操作

初次運(yùn)行系統(tǒng)時(shí)，程序?qū)棾鲕浖越缑?，要求用戶輸入企業(yè)信息。

網(wǎng)上核銷報(bào)審系統(tǒng)要去外管局申請

外管局會(huì)給你一個(gè)光盤，回來安裝好就可以了

企業(yè)代碼：企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼。
企業(yè)名稱：在企業(yè)組織代碼證上的企業(yè)名稱，必須與在外匯局備案的名稱一致。
軟件序列號(hào)：用于驗(yàn)證用戶身份合法性，由外匯局提供，如果未獲得有效序列號(hào)，請與當(dāng)?shù)赝鈪R局聯(lián)系。

企業(yè)信息輸入完成后,點(diǎn)擊【確定】，系統(tǒng)自動(dòng)與外匯局服務(wù)器進(jìn)行連接和企業(yè)注冊。

點(diǎn)擊桌面圖標(biāo)登陸---請輸入初始用戶代碼ADMN和初始口令為ADMN(注：英文字母為大寫,密碼三次輸入不正確，將退出系統(tǒng).)

這些都是初次安裝系統(tǒng)的操作

我們進(jìn)行核銷，拿出銀行打印的收匯水單，對應(yīng)的核銷單

點(diǎn)擊桌面的 出口收匯核銷網(wǎng)上報(bào)審系統(tǒng)

輸入密碼之后，點(diǎn)擊確定，登錄

這個(gè)就是登錄進(jìn)入的畫面了

我們每次要進(jìn)行核銷，登錄操作界面，第一步就是要先進(jìn)行數(shù)據(jù)更新

點(diǎn)擊數(shù)據(jù)交換-數(shù)據(jù)提取-全部數(shù)據(jù)提取

點(diǎn)擊下載全部可用數(shù)據(jù)

開始

就是在更新此系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)

是從外管局的系統(tǒng)中把我們要用的數(shù)據(jù)都提取到我們的系統(tǒng)中來，用于我們核銷

數(shù)據(jù)下載完成，會(huì)彈出對話框，就是提示折算率下載

我們點(diǎn)擊下載就好了

網(wǎng)上核銷時(shí)如果發(fā)現(xiàn)沒有該筆核銷單信息或者收匯信息時(shí)，則可以進(jìn)行單筆數(shù)據(jù)更新—單筆核銷單更新或單筆收匯信息更新。

數(shù)據(jù)更新之后，我們就進(jìn)行核銷了

核銷單核銷--報(bào)審方式主要分為逐筆報(bào)審、批次報(bào)審、來料加工批次報(bào)審及進(jìn)料加工批次報(bào)審4種。

逐筆主要用于單筆核銷單少收匯超過500美元或多收匯超過2000美元的差額收匯核銷。

比如說貨樣廣告品不收匯的，就用逐筆報(bào)審方式進(jìn)行

批次報(bào)審適用于一般貿(mào)易等需全額收匯的出口業(yè)務(wù)。是由企業(yè)集中報(bào)告，外匯局按批次為企業(yè)核銷的核銷方式

來料加工批次報(bào)審適用于來料加工項(xiàng)下的出口業(yè)務(wù)，由企業(yè)將核銷單證分批集中進(jìn)行出口收匯核銷報(bào)告，外匯局按批次為企業(yè)辦理核銷手續(xù)。

進(jìn)料加工批次報(bào)審適用于進(jìn)料加工項(xiàng)下的出口業(yè)務(wù)，由企業(yè)將核銷單證分批集中進(jìn)行出口收匯核銷報(bào)告，外匯局按批次為企業(yè)辦理核銷手續(xù)。

我們在報(bào)關(guān)單上就能看到是什么貿(mào)易方式下出口的

我們就選擇相應(yīng)的報(bào)審方式

逐筆報(bào)審操作流程：新建--選擇貿(mào)易方式--錄入核銷單號(hào)--錄入銀行收匯信息--調(diào)整收匯“本次核銷額” --錄入抵扣的進(jìn)口信息--調(diào)整進(jìn)口信息“本次抵扣額” --錄入差額--錄入?yún)R率差--保存本次操作--預(yù)覽打印--放入待報(bào)審業(yè)務(wù)--數(shù)據(jù)報(bào)送

點(diǎn)擊新建

選擇貿(mào)易方式

下拉菜單中選擇

貿(mào)易方式選定后，該貿(mào)易方式項(xiàng)下的核銷單將顯示在左側(cè)的【核銷單信息】列表中。

在左側(cè)【核銷單信息】信息列表中，選中所需要的核銷單（逐筆只能選一份），然后點(diǎn)擊【添加】按鈕，所選中的核銷單相關(guān)信息將自動(dòng)填入到界面右方的相應(yīng)欄目中。

逐筆報(bào)審的，只能選擇一個(gè)核銷單號(hào)碼

在左側(cè)【收匯水單信息】列表中，選中本筆核銷單對應(yīng)的銀行收匯水單（可多選），然后點(diǎn)擊【添加】按鈕，所選中的銀行收匯信息將出現(xiàn)在界面右方的銀行收匯列表中

核銷單號(hào)碼錄入之后，要找出此賬核銷單對應(yīng)的收匯水單

老師，例如收匯的金額是100萬，核銷單4張金額是98萬，如是5張核銷單的金額又大于100萬，怎樣處理呀？

左邊收匯收匯水單信息中查找出，點(diǎn)擊增加

豆子(123477874)  11:08:17
老師，例如收匯的金額是100萬，核銷單4張金額是98萬，如是5張核銷單的金額又大于100萬，怎樣處理呀？
首先要找出差額原因

右邊就會(huì)顯示出該水單信息，如果水單信息添加錯(cuò)誤，則點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵—?jiǎng)h除該筆數(shù)據(jù)即可

原因欄目--鼠標(biāo)右鍵—選擇差額原因。

如有進(jìn)口報(bào)關(guān)單用于抵扣時(shí)（如退貨），可錄入相應(yīng)的進(jìn)口報(bào)關(guān)信息
如果想刪除此筆逐筆報(bào)審，則點(diǎn)擊刪除這筆

如貨樣廣告品不收匯的，那我們在差額原因欄就選擇不收匯，金額填寫上，點(diǎn)擊保存，放入待報(bào)審郵箱

逐筆的只是針對單筆核銷單的金額有差額的

批次報(bào)審、來料報(bào)審、進(jìn)料報(bào)審，操作方式一樣，以下就批次報(bào)審舉例

老師，因?yàn)槭諈R的金額是總數(shù)，怎么知道這個(gè)總金額所對應(yīng)的核銷單呢。有時(shí)候幾張核銷單金額加總并不等于這個(gè)收匯的金額。那是選擇逐筆還是批次報(bào)審？

如我們收匯的金額有扣除100元的手續(xù)費(fèi)

實(shí)際收匯的金額為4900美金，而貨款應(yīng)該是5000美金，對應(yīng)的是3張核銷單的金額，貿(mào)易方式都是進(jìn)料加工貿(mào)易

那我們就選擇進(jìn)料加工批次報(bào)審，其中的差額100元是可以通過核銷的

今天課就上到這里

明天繼續(xù)講

FLY(1601242458)  11:14:06
老師，因?yàn)槭諈R的金額是總數(shù)，怎么知道這個(gè)總金額所對應(yīng)的核銷單呢。有時(shí)候幾張核銷單金額加總并不等于這個(gè)收匯的金額。那是選擇逐筆還是批次報(bào)審？
企業(yè)都是要記錄所收回來的貨款是由哪幾筆核銷單組成的呀

哦。老師，我想問下，核銷單是210天之內(nèi)進(jìn)行核銷就可以的吧

那就是說我收匯的這個(gè)金額，只要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，用210天內(nèi)的核銷單湊足這個(gè)收匯金額的就可以用來核銷。是嗎？

不同貿(mào)易方式下的核銷單不能一起核銷

收匯的錢一般都是能對應(yīng)核銷單的金額的

收的哪幾筆的錢，相關(guān)業(yè)務(wù)員是知道的

哦，因?yàn)槲抑奥犖壹媛毥?jīng)理有說過這樣操作，他說因?yàn)殂y行、外管、企業(yè)的信息沒有那么一致性，

我之前是覺得要一筆對一筆來核銷

我們以前也有這樣的操作，但是很少。一般都是對應(yīng)上的

是的

搞不明白的就問外貿(mào)部的，他們收的什么錢是那份合同的都知道的

我們是一個(gè)訂單金額比較大，然后分好幾次出口，付款時(shí)都不是按照每次出口的貨款付的，

我認(rèn)為我兼職經(jīng)理這樣操作不是很合理。這樣的話就是會(huì)挪核銷單吧

只要各種貿(mào)易方式?jīng)]搞錯(cuò)

所以是幾張核銷單金額加一起，然后結(jié)匯金額或多或少的對不上

你企業(yè)不知道對應(yīng)的是哪些核銷單，就只能這樣做了

總之是要做好控制的吧

只要貿(mào)易方式?jīng)]搞錯(cuò)，外管局一般不會(huì)查的

現(xiàn)在不是在清理貿(mào)易方式下的結(jié)匯金額混用的嗎

所以在結(jié)匯的時(shí)候，一定要弄清楚收回來的錢是什么貿(mào)易方式下的結(jié)匯金額

老師報(bào)關(guān)是什么意思呢？

就是向海關(guān)辦理進(jìn)出境手續(xù)

報(bào)關(guān)時(shí)  需要哪些材料

還有就是那個(gè)出口發(fā)票什么時(shí)間開 什么時(shí)間用到

報(bào)關(guān)用的資料都是單證員和業(yè)務(wù)員提交的材料，財(cái)務(wù)人員不需要與報(bào)關(guān)行聯(lián)系的

貨物出口就要開發(fā)票

就如同你內(nèi)銷一樣，銷售出去產(chǎn)品就要開發(fā)票

是不是在報(bào)關(guān)時(shí)就要開發(fā)票

貨物出口之后就可以開票