文/記者紀(jì)晨璐

　　對于很多家庭而言，孩子進(jìn)入大學(xué)后的高等教育基金是最主要的教育支出，國家注冊高級理財(cái)規(guī)劃師梁倩告訴記者，高等教育金的缺口主要有三種算法：家長提供第一年的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)，以后讓孩子自己勤工儉學(xué)或申請助學(xué)貸款等，則教育金需求為第一年的學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)；家長支持孩子讀完大學(xué)直至獨(dú)立工作，則缺口為普通高校4年的學(xué)習(xí)和生活費(fèi)用；有家長希望送孩子出國留學(xué)，則教育金的規(guī)劃中還要包括留學(xué)期間所需的相應(yīng)費(fèi)用。

　　在小孩18歲前做好準(zhǔn)備

　　劉先生及太太有一個4歲的兒子，夫婦倆希望兒子至少接受4年的高等教育，并希望在兒子18歲之前就準(zhǔn)備好這筆費(fèi)用，以免等兒子考上了大學(xué)時經(jīng)濟(jì)方面變得緊張，劉先生及太太已經(jīng)做了2萬元的教育儲蓄。

　　目前普通高校一年的教育生活費(fèi)約為2萬～3萬，取2.5萬這一中間值，則4年共需準(zhǔn)備10萬元的教育費(fèi)用。照此計(jì)算，劉先生夫婦的高等教育費(fèi)用缺口為10萬元-2萬元(現(xiàn)有教育儲蓄)=8萬元。梁倩表示，這部分資金缺口可以通過保險去補(bǔ)充，即投保8萬元保額的相應(yīng)保險。劉先生夫婦可以選擇在高等教育四年間每年可以返還20000元生存金的保險，考慮到劉先生夫婦希望在兒子18歲之前完成這個財(cái)務(wù)目標(biāo)，因此可以選擇交費(fèi)期限為14年的保險，完成這一有計(jì)劃的儲蓄。“但是一定要選擇有豁免功能的保險，這樣即便家長身故或者失能，可以免交以后的保費(fèi)，但是到期的返還并不會受到影響。”

　　據(jù)記者了解，目前市面上比較常見的少兒教育金保險以分紅險為主，但也有部分公司推出了少兒萬能險產(chǎn)品，如一保險公司即在國內(nèi)推出首款少兒雙賬戶萬能險，在個人賬戶下設(shè)立穩(wěn)健型和進(jìn)取型兩個子賬戶。但業(yè)內(nèi)人士表示，無論分紅險還是萬能險，其作為教育金保險的基本原理都是強(qiáng)制儲蓄，提前預(yù)存教育基金，市民要根據(jù)實(shí)際需求選擇。

　　專家提醒市民，教育金規(guī)劃越早越好，因?yàn)楸ＹM(fèi)隨年齡增加逐漸提高。同時，由于人壽保險的保險金給付免征各項(xiàng)稅負(fù)，按照國外通常的思路，可以幫助子女買保險的方式，將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到子女名下，從而達(dá)到避稅的目的。

　　教育金不得挪作他用

　　另一方面，強(qiáng)制儲蓄為孩子做教育金的資金作為專項(xiàng)基金專項(xiàng)使用，不得因?yàn)槠渌騽佑?。此外，教育金儲備要考慮穩(wěn)健保值增值，可選擇具有保底收益型的投資，如萬能險、分紅險，在有保底收益的情況下，還能享受保險公司的投資收益復(fù)利分紅。